發(fā)票對(duì)國家稅收的意義不言而喻。開具發(fā)票需要繳稅,統(tǒng)一的稅收征管是商家繳稅的憑證。所以發(fā)票不是想作廢就作廢,而是想沖就沖。再來看看合規(guī)待遇。
01
普通發(fā)票沖紅
一
百旺金賦版
登錄第一步:的計(jì)費(fèi)系統(tǒng)
第二步:在“發(fā)票管理”“發(fā)票查詢”中找到退回的普通票,記下“發(fā)票類別代碼”和“發(fā)票號(hào)碼”.
第三步:點(diǎn)擊“發(fā)票管理”“發(fā)票填制”“增值稅普通發(fā)票填制”,打開開具增值稅普通發(fā)票界面,然后點(diǎn)擊左上角的“負(fù)數(shù)”按鈕。
第四步:在彈出的藍(lán)色方框中填寫剛剛寫下的信息。點(diǎn)擊“下一步”。
接下來,在第五步:,會(huì)彈出一個(gè)“填寫并確認(rèn)發(fā)票代碼號(hào)碼并輸出”的對(duì)話框,其中會(huì)有類別代碼、發(fā)票代碼、買方名稱、買方稅號(hào)等信息。會(huì)一一核對(duì)后確認(rèn)。
第六步:在對(duì)話框中輸入信息。需要注意的是,沖洪的發(fā)票金額應(yīng)與之前在負(fù)數(shù)!負(fù)數(shù)!負(fù)數(shù)!,和記得檢查備注欄的信息,的發(fā)票金額一致,確認(rèn)后打印發(fā)票。
第七步:走了正常的開票流程,然后就完事了~
二
航天信息版
第一步:也登錄到計(jì)費(fèi)系統(tǒng)。
第二步:點(diǎn)擊發(fā)票管理開票管理發(fā)票填制普通發(fā)票填制,彈出發(fā)票號(hào)碼確認(rèn)窗口。確認(rèn)后,發(fā)票填制界面打開。
點(diǎn)擊第三步:.的“紅字”按鈕
會(huì)彈出這樣的提示。
第四步:也填寫了“發(fā)票代碼”、“發(fā)票號(hào)碼”,然后點(diǎn)擊“下一步”。
第五步:檢查彈出窗口中的信息,確認(rèn)無誤后點(diǎn)擊確定按鈕。
與百旺不同的是,航天信息版系統(tǒng)會(huì)檢查自動(dòng)填充好負(fù)數(shù)的數(shù)據(jù),的數(shù)據(jù),特別注意備注欄里面的信息.值得一提的是,如果系統(tǒng)自動(dòng)填寫的負(fù)數(shù)金額與原始金額不符,可以進(jìn)行修改。
第六步:接下來就要從發(fā)票流程走開了,OK,搞定~
PS!最后提醒一下,增值稅普通發(fā)票沖洗有兩個(gè)原則:
(1)負(fù)面發(fā)票不能附清單,不允許打折。
一張發(fā)票可以多次沖紅,但所有負(fù)發(fā)票的總金額和總稅額必須小于等于對(duì)應(yīng)的發(fā)票,不能亂開!
02
專用發(fā)票沖紅
不急著搶票,先把這個(gè)搞清楚。
與普通票不同,特價(jià)票并不“隨便”,不能登錄系統(tǒng)就馬上去沖紅,你先要搞清楚應(yīng)該是誰開具紅字發(fā)票?
為什么呢?我們來看看規(guī)則。
(1)如果買方取得的專用發(fā)票已用于申報(bào)抵扣,買方可在新的增值稅發(fā)票管理系統(tǒng)(以下簡稱“新系統(tǒng)”)中填寫并上傳《開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表》(以下簡稱《信息表》,詳見附件)。填寫《信息表》時(shí),未填寫對(duì)應(yīng)的藍(lán)字專用發(fā)票信息,《信息表》所列增值稅金額應(yīng)暫從當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,直至取得銷售額。
買方取得的專用發(fā)票未用于申報(bào)抵扣,但發(fā)票聯(lián)或抵扣聯(lián)無法退回的,買方應(yīng)在填寫《信息表》時(shí)用藍(lán)色填寫相應(yīng)的專用發(fā)票信息。
如果賣方開具的專用發(fā)票未交付給買方,買方未使用其申報(bào)抵扣并退回發(fā)票和抵扣,賣方可在新系統(tǒng)中填寫并上傳《信息表》。賣方填寫《信息表》時(shí),應(yīng)以藍(lán)色填寫相應(yīng)的專用發(fā)票信息。
辛苦的小伙伴們把這么一大段文字啃下來。其實(shí)寶哥可以直接告訴你結(jié)論。誰開紅字發(fā)票有兩種情況:
情況1:購買方開紅字發(fā)票,同時(shí)上傳 《信息表》
這種情況的依據(jù)是:買家已經(jīng)抵扣了特價(jià)票或者買家沒有抵扣特價(jià)票,但是抵扣券無法返還。
情況2:銷售方開紅字發(fā)票,同時(shí)上傳 《信息表》
這種情況的依據(jù)是:特價(jià)票沒有交給買家或者買家沒有抵扣特價(jià)票,發(fā)票和抵扣同時(shí)退回。
弄清楚是什么樣的情況,就可以操作了。
一些PS:的粉絲提到了新年前夜和新年前夜的區(qū)別。其實(shí)沒什么區(qū)別。都是一視同仁的~放松~
一
百旺金賦版
1、購買方申請
第一步:點(diǎn)擊“發(fā)票管理”“紅字發(fā)票管理”“填寫增值稅紅字信息表”。
這次系統(tǒng)會(huì)彈出這樣一個(gè)窗口。
第二步:根據(jù)實(shí)際情況選擇“下一步”,會(huì)打開“填寫紅字發(fā)票信息表”,在這里可以輸入原始發(fā)票的信息,然后點(diǎn)擊“上傳”。
第三步:上傳成功后,會(huì)彈出“已批準(zhǔn)”的提示。
第四步:點(diǎn)擊“發(fā)票管理”“紅字發(fā)票管理”“增值稅專用票紅字信息表審批及下載”,然后點(diǎn)擊“下載”。
比如這里你把文件放到桌面上,然后你會(huì)發(fā)現(xiàn)桌面上又多了一個(gè)這樣的文件。
擴(kuò)展名為“xml”,前面那一串是16位的信息表編號(hào)。
第五步:把這份文件交給賣家,要求對(duì)方開一個(gè)負(fù)數(shù)。
你在But,的事還沒完。賣家開出負(fù)發(fā)票后,會(huì)重新把負(fù)發(fā)票發(fā)給你,申報(bào)的時(shí)候要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出~
2、銷售方申請
第一步:也是“發(fā)票管理”“紅字發(fā)票管理”“增值稅紅字信息表填寫”。請注意,此處應(yīng)填寫“發(fā)票代碼”和“發(fā)票號(hào)碼”。
與第二步:,的買家不同,信息系統(tǒng)已經(jīng)填寫完畢。驗(yàn)證通過后,即可點(diǎn)擊“上傳”。
第三步:也上傳成功,會(huì)彈出“批準(zhǔn)”的提示。
第四步:還從發(fā)票管理紅字發(fā)票管理增值稅專用票紅字信息表審核下載中下載了16位信息表號(hào)文件。
第五步:(如果是買方的申請,收到的16位信息表編號(hào)的文件也將從這一步開始處理)
點(diǎn)擊發(fā)票管理發(fā)票填開管理增值稅專用票填開負(fù)數(shù)。
這里選擇“導(dǎo)入工具”(選擇“手動(dòng)發(fā)放”也是可行的,但是官方推薦是“導(dǎo)入工具”,步驟沒有那么復(fù)雜,所以這里不用“手動(dòng)發(fā)放”)。
第六步:可以通過路徑選擇將文件中的信息導(dǎo)入到這里。需要注意的是,進(jìn)口后,購方地址電話、開戶行以及下方的復(fù)核人是空白的需要你手工填寫原始發(fā)票。
第七步:打印~
二
航天信息版
和百旺的很像,所以主要說不同的地方。
第一步:也進(jìn)入發(fā)票管理紅字發(fā)票信息表填寫紅字增值稅專用發(fā)票信息表,彈出如下界面:
第二步:被分成幾個(gè)陣營。你是買方還是賣方?
購買方:
已扣除,只要選擇發(fā)票類型,“發(fā)票代碼”和“發(fā)票號(hào)”不用填寫,點(diǎn)擊“確認(rèn)”即可。
如果沒有抵扣,填寫原因后選擇發(fā)票類型,填寫原發(fā)票的發(fā)票代碼和發(fā)票號(hào),點(diǎn)擊確定。
完成以上步驟后,打開這樣一個(gè)界面:
銷售方:
填寫原始發(fā)票的發(fā)票代碼和發(fā)票號(hào),然后單擊確定。會(huì)彈出這個(gè)界面:
驗(yàn)證后,會(huì)彈出一個(gè)類似的界面:
第三步:繼續(xù)分裂成不同的陣營。
購買方:手工填寫納稅人信息、商品信息、申請?jiān)?,然后打印~
銷售方:會(huì)自動(dòng)填寫,然后打印~
但是對(duì)于買家來說,這里并不是真的要打印,而是選擇“不打印”,所以系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)保存它。
第四步:點(diǎn)擊發(fā)票管理紅字發(fā)票信息表紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出,打開如下界面:
第五步:可以上傳到稅務(wù)局,也可以根據(jù)需要導(dǎo)出為“xml”文件。
第六步:也是一個(gè)導(dǎo)入的“xml”文件。在發(fā)票填制界面,點(diǎn)擊“紅字”“導(dǎo)入紅字發(fā)票信息表”,選擇對(duì)應(yīng)文件的路徑,就會(huì)彈出填好的發(fā)票。
第七步:也印~
最后說一遍,增值稅專用發(fā)票的沖洗和普通發(fā)票一樣,有兩個(gè)原則:
(1)負(fù)面發(fā)票不能附清單,不允許打折。
一張發(fā)票可以分多次紅字沖抵,但所有負(fù)數(shù)發(fā)票的總金額和總稅額必須小于等于對(duì)應(yīng)的發(fā)票,不允許亂開~
以上是發(fā)票沖洗的操作方法,希望能給大家提供參考指導(dǎo)~喜歡就分享給朋友吧~
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