企業(yè)的費用報銷，相信大家都知道。但大多數(shù)人大概不知道，其實企業(yè)的費用報銷有很多貓膩。那么接下來就給大家介紹一下費用報銷的注意事項吧。

賬單問題：

1.不要使用回位銷、訂書釘、燕尾夾等。粘貼鈔票時，正面朝上，分步驟粘貼，粘貼時不要貼面額數(shù)字。

2.不同種類的費用盡量分開報銷，不要用一張報銷憑證報銷。

3.報銷憑證所附發(fā)票、發(fā)票上的公司名稱、金額大小寫、商品名稱不得涂改。

4.對于報銷單據(jù)要素不全或票據(jù)不合規(guī)的發(fā)票，包括收據(jù)、假發(fā)票或其他經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)報銷的憑證，報銷人必須與正規(guī)發(fā)票分開粘貼填寫。添加會計網(wǎng)微信，獲取更多會計干貨。

5.注意發(fā)票的有效期。過期發(fā)票不能報銷。

費用報銷的一般規(guī)定：

遵循“實事求是、準(zhǔn)確無誤”的原則，有明確的事由、費用、時間、地點、金額、報銷人、審批人；

報銷項目、報銷標(biāo)準(zhǔn)、報銷審批程序符合企業(yè)制度規(guī)定；

報銷人已取得相應(yīng)的報銷單據(jù)，報銷單據(jù)上經(jīng)辦人、驗收單(復(fù)核)人、審批人簽字齊全，報銷單據(jù)所附原始憑證應(yīng)為稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)可的合法、完整、有效的憑證；

報銷單據(jù)的填寫和原始憑證的粘貼應(yīng)符合基本會計準(zhǔn)則的要求；

報銷單據(jù)要根據(jù)費用性質(zhì)填寫。

嚴(yán)格按照文件要求認(rèn)真書寫項目，注明附件數(shù)量，簡述費用內(nèi)容或原因，力求工整美觀，不得隨意涂改；

報銷單封面和封面后面的支持紙必須大小一致，每張票據(jù)不得突出于封面和支持紙之外(如果票據(jù)過大，應(yīng)根據(jù)封面大小折疊)；

所有票據(jù)應(yīng)統(tǒng)一粘貼在報銷單封面后面的支持紙上，整個報銷單各部分的厚度應(yīng)盡可能保持一致；

如果報銷單據(jù)的區(qū)域相同或相似(如門票等。)，應(yīng)該貼一個層次序列；

金額和類型相同的報銷單據(jù)(如車票等。)應(yīng)盡量貼在一起，按金額排列；

報銷單據(jù)粘貼時，確保審核人員能夠全面清晰地審核報銷金額；

報銷單據(jù)應(yīng)用黑色鋼筆或簽字筆填寫；

報銷單的各項內(nèi)容應(yīng)填寫完整，大小寫一致，并經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)有效批準(zhǔn)；

有實物的報銷單應(yīng)列出實物清單，經(jīng)承兌人驗收后在發(fā)票背面簽字確認(rèn)，低值易耗品等需要入庫的實物單據(jù)還應(yīng)附入庫單；

出租車應(yīng)注明業(yè)務(wù)發(fā)生時間、到達(dá)和離開地點、人物事件等信息，每張出租車票背面應(yīng)有主管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)；

招待費報銷單據(jù)應(yīng)注明其招待人員的人數(shù)，并將餐費作為餐費發(fā)票的附件。

填臉：

1.部門名稱：部門或辦公室的名稱。

2.報銷金額大小寫一致，大寫金額必須馬上寫，不留空格。數(shù)字金額前必須加貨幣符號“”，大寫漢字要正確，大小寫金額不得涂改。

報銷的注意事項我們就說這么多，希望對你有幫助。

聲明：本文圖片來自互聯(lián)網(wǎng)。