為了提升增值稅發(fā)票管理服務(wù)質(zhì)效，優(yōu)化征退稅銜接，國家稅務(wù)總局開發(fā)推廣了增值稅發(fā)票管理系統(tǒng)2.0版。在停機升級期間，納稅人無法領(lǐng)取發(fā)票，無法進(jìn)行網(wǎng)上勾選認(rèn)證發(fā)票，所以納稅人必須提前根據(jù)自己的業(yè)務(wù)需求做好應(yīng)對措施，以免耽誤公司業(yè)務(wù)。

發(fā)票2.0版集成了稅控系統(tǒng)、電子底賬系統(tǒng)和綜合服務(wù)平臺。作為新系統(tǒng)的重要組成部分，增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺是現(xiàn)有增值稅發(fā)票選別確認(rèn)平臺的升級版，融合了發(fā)票查驗平臺和出口退稅審核系統(tǒng)的部分功能，并在原有基礎(chǔ)上改變和增加了部分功能。

根據(jù)安排，全國各省從2019年8月開始陸續(xù)關(guān)停升級。36個省、直轄市、自治區(qū)、計劃單列市中，除陜西、四川、河北、貴州、寧波5個已經(jīng)上線外，其余31個計劃于10月份關(guān)停升級。其中最早24號0點開始，最晚26號開始。

然后升級基本集中在10月份的最后一周，最后一周基本是我們財務(wù)部做結(jié)算開票和發(fā)票核對確認(rèn)的高峰期。

正是在停機升級期間，納稅人收不到發(fā)票，無法在線查詢認(rèn)證發(fā)票，所以稅政君特別提醒，納稅人必須提前根據(jù)自己的業(yè)務(wù)需求做好應(yīng)對措施，以免耽誤公司業(yè)務(wù)。

停機期間可以開具發(fā)票

但是必須準(zhǔn)備好兩件事

第一，提前買好足夠的發(fā)票。

停工期間，雖然納稅人可以使用稅控開票系統(tǒng)開具增值稅發(fā)票，但如果在此期間發(fā)票用完，則不能申請領(lǐng)購。

所以升級前需要買夠發(fā)票。大部分地區(qū)基本從25號開始停工。如果發(fā)票金額不夠，要抓緊最后的時間去領(lǐng)取和購買。

第二，確認(rèn)稅控系統(tǒng)離線開票的時限和金額。

在停機期間，我們都使用離線開票，因為我們無法連接到系統(tǒng)。但是系統(tǒng)本身設(shè)置的離線時間比較短，無法滿足這種長時間的停機升級。因此，我們必須在停機前在線確認(rèn)和更新離線時間和金額。

如果你沒有足夠的時間和金額進(jìn)行離線開票，那么即使你有發(fā)票也無法開具，所以我們必須確認(rèn)這一點。

具體操作流程請查看下方教程：

1.本月第一次登錄計費軟件時，計費系統(tǒng)會顯示變更提醒。

看到這個提示后，需要關(guān)閉計費軟件，然后再次登錄進(jìn)入計費軟件，就可以自動完成離線時限和離線限額的變更操作。

2.如何檢查更改是否成功？

您可以通過點擊報稅處理-狀態(tài)查詢-金稅設(shè)備信息查看您的離線時間是否為336小時?！爱?dāng)然每個地方的設(shè)定時間不一樣，但是你得看這個時間是否有足夠的停機時間”，如下圖所示：

您還需要檢查各種發(fā)票(包括專用發(fā)票、普通發(fā)票和電子發(fā)票等)的線下金額。)，如下圖所示。(注意每個企業(yè)的線下額度不一樣，和公司業(yè)務(wù)量有關(guān))

如果以上狀態(tài)都確認(rèn)正確，說明您已經(jīng)完成了變更操作。

買夠發(fā)票后，離線時間更新，不用擔(dān)心停機時間開發(fā)票。

發(fā)票勾選不要慌

不是必須停機前勾選完

需要注意兩點

第一，關(guān)機前不能全部檢查。如果升級后已經(jīng)是11月份了，我們還可以查看10月份的輸入。

很多人擔(dān)心升級完成后10月份基本就過去了，手里的發(fā)票要到10月份才能查。在這里，我想特別強調(diào)一下。別擔(dān)心這個。

在征收期內(nèi)，增值稅申報前，可以在增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺對當(dāng)期增值稅專用發(fā)票進(jìn)行“抵扣檢查、抵扣檢查統(tǒng)計、簽章確認(rèn)”等操作，檢查確認(rèn)當(dāng)期進(jìn)項，在當(dāng)期申報時抵扣進(jìn)項。

例如，如果您在2019年11月15日前未申報2019年10月份的增值稅，您可以在11月15日前抵扣并核對2019年10月份的增值稅進(jìn)項發(fā)票，而不必在2019年10月31日前抵扣并核對2019年10月份的增值稅進(jìn)項發(fā)票。

簡單來說，不要慌。升級完成后，還可以在11月份查詢抵扣10月份的進(jìn)項稅。

第二，升級后，我們只是用新平臺檢查了一下，檢查方式不同。

以四川省為例。四川省升級了。老師會教你在新平臺下怎么查。

第一步：打開四川省稅務(wù)局網(wǎng)站。在網(wǎng)站右側(cè)可以看到增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺的按鈕，點擊進(jìn)入。

當(dāng)然也可以直接進(jìn)入網(wǎng)站。

https://fpdk.sichuan.chinatax.gov.cn/

步驟2:磁盤必須處于插入狀態(tài)。第一次，按照提示下載頁面上的驅(qū)動程序和客戶端。進(jìn)入頁面后輸入密碼。默認(rèn)密碼是12345678。

第三步：進(jìn)入界面，點擊【抵扣檢查】-【發(fā)票抵扣檢查】。

第四步：通過各種條件篩選出可以勾選的發(fā)票。

輸入開票日期范圍，可以查詢出所有已開具為貴公司稅號的增值稅專用發(fā)票、機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票、電子普通通行費發(fā)票。

新平臺下增加了查詢條件功能。如圖，可以按發(fā)票類型、發(fā)票管理狀態(tài)、發(fā)票狀態(tài)進(jìn)行過濾。

例如，通過選擇不同的發(fā)票狀態(tài)，可以過濾出不同狀態(tài)的發(fā)票。

無效狀態(tài)

失控狀態(tài)

臉紅狀態(tài)

當(dāng)然不能勾選作廢、失控、沖紅狀態(tài)的發(fā)票，前面的框是凍結(jié)的，不能勾選認(rèn)證。

第五步：現(xiàn)在我們要正式核對扣款，可以直接選擇賬單日期，其他所有選項不變，這是默認(rèn)狀態(tài)。

選擇發(fā)票日期以查詢發(fā)票，其中查詢間隔是您可以檢查的發(fā)票間隔。

開始日期：您可以選擇您所屬月份的1號之前360天的日期，例如，如果您所屬月份的1號被選中，您可以選擇9月1號之前360天的日期，即2018年9月6日。如上圖。

結(jié)束日期：可以查看所屬月份的最后一天，比如查看所屬月份是2019年9月，可以選擇2019年9月30日。

這將會發(fā)生。如果日期為2018年9月10日的發(fā)票按照自然月計算，將超過2019年9月5日的360天認(rèn)證期。10月1日去大廳或者掃描認(rèn)證，會提示超過認(rèn)證期限。但是檢查這里，你也可以檢查確認(rèn)。

選擇需要檢查的發(fā)票，點擊提交。

確認(rèn)一下。

提交被檢查后，我們可以隨時進(jìn)行統(tǒng)計查詢，看看我們檢查了多少張發(fā)票。

第六步：點擊【扣款檢查】-【檢查統(tǒng)計】進(jìn)入。

第7步：單擊應(yīng)用程序統(tǒng)計。

統(tǒng)計結(jié)果如下：

第八步：確認(rèn)簽名，點擊統(tǒng)計界面的確認(rèn)簽名按鈕，如圖。

還需要輸入一次密碼。此處的密碼與登錄界面密碼相同。

第九步：確認(rèn)成功后，我們就可以填寫報稅單了。您也可以在確認(rèn)后查詢和下載時間表。

以上是老師和大家分享的新平臺下查扣的詳細(xì)步驟。具體平臺有一些新的功能，老師稍后會和大家分享。

滴答是信息化稅收向前邁出的重要一步。納稅人多在網(wǎng)上跑，少在路上跑，足不出戶就能辦完稅務(wù)。要知道在此之前，增值稅認(rèn)證專用發(fā)票要么跑稅務(wù)局，要么買昂貴的掃描儀進(jìn)行遠(yuǎn)程掃描認(rèn)證，肯定沒有現(xiàn)在查的方便。

勾選還有一些特別注意事項，大家也要務(wù)必關(guān)注。

首先，檢查特殊注意事項。

1.申請統(tǒng)計后，系統(tǒng)會鎖定該支票。如果再檢查，系統(tǒng)會提示。

這時候可以先取消統(tǒng)計再去查。

直接點擊統(tǒng)計界面中的取消統(tǒng)計按鈕。

2.可以多次取消統(tǒng)計，不是說申請統(tǒng)計后不能再查，也可以在申報前確認(rèn)簽字后再取消。

簽名確認(rèn)后，需要重新開始，仍然可以取消統(tǒng)計。

3.現(xiàn)在，無論怎樣，你也需要使用平臺。以前很多人總喜歡去大廳或者自助機進(jìn)行掃描，但是現(xiàn)在你已經(jīng)通過了掃描認(rèn)證，還是需要登錄平臺進(jìn)行簽名確認(rèn)。

中華人民共和國國家稅務(wù)總局公告2019年第8號，自2019年3月1日起，擴(kuò)大取消增值稅發(fā)票認(rèn)證的納稅人范圍。將取消增值稅發(fā)票認(rèn)證的納稅人范圍擴(kuò)大至所有普通納稅人。

也就是說，自2019年3月1日起，所有增值稅一般納稅人均可通過增值稅發(fā)票選擇確認(rèn)平臺查詢選擇用于申報抵扣、出口退稅或代理退稅的增值稅發(fā)票信息。

已經(jīng)按照信用等級逐步放開，如圖：

當(dāng)然，還是可以去大廳掃描認(rèn)證，但是新平臺上線后，即使通過了掃描認(rèn)證，還是需要登錄平臺進(jìn)行簽名確認(rèn)。

4.為什么發(fā)票只有三種？

目前增值稅發(fā)票只有增值稅專用發(fā)票、機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票、收費公路增值稅電子普通發(fā)票三種，可以通過核對確認(rèn)抵扣。

二。增值稅專用發(fā)票

適用范圍：普通納稅人，納入自行開具增值稅專用發(fā)票試點范圍的小規(guī)模納稅人，或未納入試點范圍并向稅務(wù)局申請代開的小規(guī)模納稅人，小規(guī)模轉(zhuǎn)向后已經(jīng)使用新系統(tǒng)的普通納稅人也可以。

憑證樣式：

開具方式：通過新的增值稅發(fā)票管理系統(tǒng)，如下圖所示。

扣款方式：掃描認(rèn)證扣款或檢查確認(rèn)。

填寫申報單第：欄，附表2，第2欄和第35欄。

認(rèn)證期：自簽發(fā)之日起360日內(nèi)，認(rèn)證或登錄增值稅發(fā)票選擇確認(rèn)平臺進(jìn)行確認(rèn)。

三。機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票

適用范圍：機動車銷售行業(yè)

憑證樣式：

開具方式：通過新的增值稅發(fā)票管理系統(tǒng)。

扣款方式：掃描認(rèn)證扣款或查看確認(rèn)申報單填寫：附表2第2列和第35列。

認(rèn)證期：自簽發(fā)之日起360日內(nèi)，認(rèn)證或登錄增值稅發(fā)票選擇確認(rèn)平臺進(jìn)行確認(rèn)。

四。通行費電子普通發(fā)票

適用范圍：2018年1月1日以后，ETC卡或用戶卡繳納的通行費，ETC卡充值費用可以開具電子通行費發(fā)票，代替紙質(zhì)賬單。

憑證樣式：

開具方式：通過新的增值稅發(fā)票管理系統(tǒng)。

扣款方式：核對確認(rèn)申報。

應(yīng)填寫的欄數(shù)：附表2，第2欄和第35欄

認(rèn)證期：自簽發(fā)之日起360日內(nèi)，認(rèn)證或登錄增值稅發(fā)票選擇確認(rèn)平臺進(jìn)行確認(rèn)。

請注意，從2020年2月開始，海關(guān)付款表也將包含在復(fù)選框中。

最后給大家2點建議

第一、除了開票、勾選確認(rèn)外，停機期間還會停止辦理其他相關(guān)業(yè)務(wù)，具體可以參照下圖，大家根據(jù)自己工作合理安排提前或延后辦理這些業(yè)務(wù)。

第二、系統(tǒng)升級完成初期，辦稅服務(wù)廳、電子稅務(wù)局可能會由于業(yè)務(wù)辦理集中出現(xiàn)擁堵現(xiàn)象，造成涉稅（費）事項辦理不暢、等候時間延長等情況。

請在不影響業(yè)務(wù)辦理的前提下，合理安排涉稅(費)事項辦理時間，盡量錯峰辦理。

比如升級后及時上傳離線發(fā)票，以免影響下個月的申報和清卡。升級完成后，檢查一下。如果有問題，可以試用兩天。

如果在平臺上找不到對方的發(fā)票，請?zhí)嵝验_票方盡快上傳停機時開具的線下發(fā)票等等。

提前做好準(zhǔn)備，不要慌。